IRP 해지 세금: 퇴직금 5억 일시금 vs 연금 수령 1610만원 차이

결론부터 말하면, IRP에 담긴 퇴직금은 한 번에 찾을수록 세금 부담이 커져요. 해지하면 과세가 미뤄져 있던 퇴직소득세가 그 자리에서 원천징수되고, 연금으로 나눠 받으면 같은 세금에 30~50% 감면이 적용돼요.

IRP 해지하면 세금이 얼마나 나오나?

헤럴드경제가 2026년 11월 1일 소개한 사례가 기준이에요. 약 36년 근무 뒤 2026년 9월 퇴직한 박 상무는 퇴직금 5억원이 든 IRP를 해지했고, 계좌에는 4억5000만원이 입금됐어요.

빠진 5000만원은 퇴직소득세예요. 퇴직금을 IRP로 받으면 수령 시점에는 세금을 걷지 않고 뒤로 넘기는데, 이를 과세이연이라고 해요. 계좌를 해지해 한꺼번에 찾으면 넘겨 두었던 세금이 즉시 떼여요. 이 사례의 세율은 10%였어요.

IRP 안에서 굴려 생긴 수익이 있다면 별도 세금이 붙어요. 기사는 55세 퇴직과 운용수익 1000만원을 가정했고, 이 수익에 기타소득세 16.5%를 적용해 165만원이 추가된다고 계산했어요.

IRP 일시금 vs 연금 수령 세금 비교

연금으로 수령하면 두 가지가 달라져요. 퇴직소득세는 30% 감면돼 3500만원으로 줄고, 운용수익에는 기타소득세 대신 연금소득세 5.5%가 적용돼 55만원만 내요.

연금 수령 연차별 퇴직소득세 감면율

감면율은 연금을 받은 기간이 길수록 올라가요. KB자산운용 연금 가이드(2026년 8월 5일)에 따르면 21년차 이후 구간이 새로 생겨, 장기 수령의 세금 혜택이 더 커졌어요.

기사에서는 초기에 월 10만원 정도의 소액만 수령하며 연차를 채우고, 감면율이 높아지는 11년차·21년차 이후에 수령액을 늘리는 방법도 소개했어요. 주의할 점은 연차가 계좌 보유 기간이 아니라 실제 연금을 받은 해를 기준으로 쌓인다는 거예요. 본인 계좌에 어떻게 적용되는지는 가입 금융회사에 확인하는 게 좋아요.

퇴직금 60일 이체 기한과 중간정산 주의점

퇴직금이 일반 입출금 통장으로 들어왔어도 늦지 않았어요. 받은 날로부터 60일 이내에 IRP나 연금저축으로 옮기겠다고 신청하면 과세이연을 다시 적용받을 수 있어요. 이 기한을 넘기면 이체가 어려울 수 있어요.

주택 구입 등으로 퇴직금 중간정산을 받은 이력이 있다면 근속연수가 정산 시점부터 새로 계산돼 세금이 커질 수 있어요. 이런 경우 '퇴직소득 세액정산 특례'를 적용하는 편이 나은지 비교해 보라는 것이 기사의 조언이에요.

목돈이 필요할 때 IRP 일부만 인출하는 방법

대출 상환, 주택 구입, 의료비처럼 큰돈이 당장 필요하다면 전액 해지만 방법은 아니에요. KB자산운용 가이드는 필요한 금액만 일시금으로 찾고, 남은 금액은 IRP에 두고 장기간 연금으로 받는 방식을 제안해요.

퇴직금 IRP 해지 전 체크리스트

• 연금으로 받으면 퇴직소득세 30~50% 감면되는지 확인
• 퇴직금을 받은 날부터 60일 안에 IRP·연금저축 이체 신청
• 중간정산 이력이 있으면 퇴직소득 세액정산 특례와 비교
• 꼭 필요한 금액만 일부 인출하고 나머지는 연금으로 수령

이직하면서 받은 IRP도 같은 원리가 적용돼요. 당장 쓸 곳이 없다면 해지보다 유지가 세금 면에서 유리하고, 퇴직을 앞둔 부모님이 계시다면 수령 방법을 함께 점검해 보는 게 좋아요.